ELVI FITRIANI, Dosen Pembimbing Sayekti Indah K. M.Akun dan Erni Zulfa Arini, S.T., M.M.: Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Non Performing Financing (NPF) terhadap Return On Assets (ROA) pada Bank Muamalat Indonesia Tahun 2016-2023. Perbankan Syariah, IAIN Kediri 2025. Kata Kunci: Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF) dan Return On Assets (ROA) Kesehatan bank syariah merupakan indikator penting untuk menilai kemampuan bank dalam menjalankan operasionalnya secara berkelanjutan. Pemantauan kinerja keuangan melalui analisis rasio-rasio keuangan menjadi sangat krusial. Beberapa rasio yang umum digunakan antara lain CAR mencerminkan kecukupan modal bank dalam menanggung risiko kerugian, NPF menunjukkan tingkat pembiayaan bermasalah yang mencerminkan kualitas aset bank, serta ROA mengukur kemampuan bank dalam menghasilkan laba dari seluruh aset yang dimilikinya. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Non Performing Financing (NPF) terhadap Return On Assets (ROA) pada Bank Muamalat Indonesia Tahun 2016-2023. Metode penelitian ini adalah penelitian kuantitatif dengan jenis penelitian yaitu penelitian kausalitas. Populasi dalam penelitian ini adalah semua laporan keuangan di Bank Muamalat Indonesia Tahun 2016-2023. Metode pengambilan sampel pada penelitian adalah menggunakan metode sampel jenuh yaitu semua anggota populasi dijadikan sampel, sehingga sampel penelitian sejumlah 32 data. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder dari laporan keuangan Bank Muamalat Indonesia periode Maret 2016 sampai Desember 2023 sehingga diperoleh 32 data laporan keuangan. Dalam penelitian kuantitatif ini menggunakan software SPSS 27.0 Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa rasio CAR memiliki nilai rata-rata sebesar 18,068% termasuk dalam kategori sangat sehat. Rasio NPF memiliki nilai rata-rata sebesar 4,039% termasuk dalam kategori sehat. Rasio ROA memiliki nilai rata-rata sebesar 0,106% termasuk dalam kategori kurang sehat. Berdasarkan hasil uji t, Rasio CAR (X1) berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA (Y). Rasio NPF (X2) berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA (Y). Berdasarkan hasil uji F, secara simultan CAR (X1) dan NPF (X2) berpengaruh signifikan terhadap ROA (Y) yang dijadikan sebagai variabel dependen (Y). Berdasarkan hasil analisis koefisien determinasi CAR (X1) dan NPF (X2) berpengaruh sebesar 15,50% terhadap ROA (Y) dan sebesar 84,50% dipengaruhi oleh variabel lain diluar penelitian ini.

FITRIANI , ELVI .   (2025). PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) DAN NON PERFORMING FINANCING (NPF) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA BANK MUAMALAT INDONESIA TAHUN 2016-2023. IAIN Kediri